Схема за милиони с мобилни телефони: ДДС измама за над 15,7 млн. евро, трима са арестувани

Тя минавала през България, Германия и Кипър, а телефоните се продавали онлайн

Мащабна международна операция срещу предполагаема ДДС измама за над 15,7 млн. евро е проведена едновременно в България, Германия, Австрия и Кипър. При акцията са задържани общо четирима заподозрени – трима в България и един в Германия.

Разследването на Европейската прокуратура е свързано с предполагаема схема за незаконно намаляване на ДДС при продажбата на нови мобилни телефони на германски потребители.

Според данните от разследването в основата ѝ стояла трансгранична мрежа от компании, регистрирани в България, Кипър и Германия.

Българска двойка е сред основните заподозрени

Според разследващите двама от основните заподозрени са български граждани – мъж и жена, които се предполага, че са организирали и контролирали дружествата, използвани в схемата.

Компаниите били част от сложна трансгранична структура, през която преминавали мобилните телефони, преди да достигнат до крайните клиенти в Германия.

Именно начинът, по който били организирани сделките и документите между отделните дружества, позволявал на участниците да създават впечатлението, че за телефоните може да бъде приложен специален режим на облагане с ДДС.

Как работи схемата с „режима на маржа“

В центъра на разследването е т.нар. режим на маржа.

При него ДДС се начислява върху маржа на търговеца – тоест върху разликата между покупната и продажната цена, а не върху цялата стойност на стоката.

Този режим е предвиден за определени сделки, включително с употребявани стоки, произведения на изкуството и други категории, при които са изпълнени законовите условия.

Според разследването обаче схемата е използвала режима неправомерно при продажбата на нови мобилни телефони.

Така данъкът, който би трябвало да бъде начислен върху пълната продажна стойност, се изчислявал само върху печалбата.

Това позволява на участниците да предлагат телефоните на по-ниски цени и същевременно да реализират значителни незаконни печалби.

Телефоните минавали през мрежа от фирми

Според събраните до момента данни мобилните устройства били прехвърляни през поредица от компании, контролирани от заподозрените.

В крайна сметка телефоните достигали до германски онлайн търговци, които ги продавали на крайни потребители.

Именно тази верига от дружества и документи според разследването създавала привидност, че стоките отговарят на условията за използване на режима на маржа.

По този начин крайната цена можела да бъде по-ниска от тази при нормално облагане, докато разликата в неплатения данък се превръщала в незаконна печалба.

Трима са задържани в България

В България операцията е проведена със съдействието на Националната следствена служба, ДАНС, ГДБОП и Националната агенция за приходите.

При действията на българска територия са задържани трима души. Четвъртият заподозрян е задържан в Германия.

Международната операция показва и мащаба на разследването – следите на предполагаемата схема преминават през няколко държави, а действията на правоохранителните органи са координирани между различни национални институции.

Замразиха активи за над 20 млн. евро

Разследването не се ограничава само до задържанията.

Съдът във Франкфурт е издал заповеди за замразяване на активи за около 20,5 млн. евро, свързани с двама от заподозрените и две компании.

Сред иззетото имущество са банкови сметки, мобилни телефони и луксозни часовници. Една от компаниите, свързани с разследването, вече е възстановила 3,3 млн. евро.

Разследването продължава

Става дума за схема, при която мрежа от дружества в различни държави се използва за прикриване на реалния произход и данъчното третиране на стоките. Предстои разследващите органи да установят окончателния размер на щетите, ролята на отделните участници и начина, по който средствата от предполагаемата измама са били разпределяни.

До окончателното произнасяне на компетентния съд всички заподозрени се считат за невинни.

/marica.bg